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服務內容及需求

荔浦縣財政局集中監管財務軟件升級服務

1

項

一、升級的必要性：《政府新會計制》要求2019年1月1日起實施，系統不升級就無法滿足新會計制度的核算要求；財政對各單位財務及資金使用情況加強監督和監管，原來的系統無法滿足管理的要求，需要對現有的系統進行升級改造，為保障原系統數據可以平滑升級銜接和系統的延續性和穩定性、降低軟件的后期維護和使用成本，在原系統上更行軟件系統升級。

二、財務集中監管平臺升級后的功能改進：

1.升級后的集中財務監督系統為統一平臺化管理，所有功能模塊均在同一平臺體現，統一的基礎數據管理，方便各模塊之間的數據交互。

2.升級后的集中財務監督系統是符合新政府會計制度改革研發而來的，適應各行政事業單位、衛生系統、教育系統等各行業新會計制度改革后的財務核算需求。

3.升級后的集中財務監管平臺符合2019年1月1日開始啟用和實施的新政府會計制度。2017年10月24日財政部正式發布《政府會計制度——行政事業單位會計科目和報表》（財會【2017】25號），要求自2019年1月1日起施行。

根據新《政府會計制度》的要求，行政和事業單位的會計核算從核算體系、核算基礎、記賬方式、會計科目、賬簿、報表待和目前施行的行政事業單位會計制度有所不同。新政府會計體系重構了“財務會計和預算會計適度分離半相互銜接|的會計核算模式，預算會計轉變為預算會計+財務會計，政府會計同時具備財務會計功能和預算會計功能，其中財務會計以權責發生制為核算基礎，預算會計以收付實現制為核算基礎，同時向單位管理者提交財務報告和決算報告。

升級后的財務集中管理軟件能滿足新政府會計制度的核算要求：

1）能滿足新政府會計制度下財務會計科目+預算會計科目（5+3）的管理體系要求。

2）能同時編制新政府會計制度下財務會計權責發生制和預算會計收付實現制的平行記賬憑證。

3）由于會計科目分為財務會計科目和預算會計兩大類，能在同一制度體系下同時生成財務會計賬簿和預算會計賬簿。

4）可以同時生成財務會計報表和預算會計表報。

5）預制政府支出經濟分類科目和部門支出經濟分類科目兩套支出經濟科目。

6）能自動生成政府部門財務報告。

4.  新系統是專門為適應和滿足新會計制度的核算要求研制和開發的。新政府會計制度改革中，預算單位固定資產管理也有很大變動，不僅資產重新分類，還要求一些事業單位、高校、公立醫院、科研單位對固定資產進行計提折舊，資產購置需按資金來源分類，有財政撥入資金的也有單位自籌資金的。而且同一固定資產多部門使用。這些管理及核算需求都是原系統所不能適的。

5.  系統升級后開放會計平臺，由供貨商做好通用數據接口，二次開發，自定義好各種帳證模板，從現財政局正在使用的國庫支付系統取數，自動生成憑證。初步實現財政財務一體化，既可減少各預算單位會計的工作量，也確保財務業務數據與支付系統保持一致，減少財務風險。

三、單位數量及所需升級模塊詳見附件